En España, la unión matrimonial cuenta con algunos beneficios y obligaciones fiscales que debes conocer. Una de estas obligaciones es declarar tu cambio de estado civil a Hacienda, ya que este influye en la declaración de la renta.
Dentro de este artículo responderemos a algunas de las preguntas más comunes sobre este tema: ¿Cómo influye el estado civil en la declaración de la renta? ¿Estar casado desgrava? ¿Cuáles son los beneficios fiscales del matrimonio? ¿Por qué debo comunicar a Hacienda que me he casado? ¡Sigue leyendo para saberlo todo!
Índice
El estado civil en Hacienda ¿por qué es importante actualizarlo?
Quizás no lo sabías, pero la situación familiar influye en el IRPF: tu estado civil, número de hijos y si tienes mayores a tu cargo permiten acceder a distintas deducciones fiscales sobre la base imponible de IRPF.
En la declaración de la renta es obligatorio incluir el estado civil y la situación familiar con fecha del 31 de diciembre del año anterior. Esto permite acceder a beneficios fiscales del matrimonio, como la posibilidad de realizar la declaración de renta de forma conjunta.
Al hacer un cambio de estado civil en Hacienda es importante saber que una unión matrimonial significa un cambio en tu situación fiscal. Y esto conlleva la adquisición de responsabilidad y derechos como pareja, que afectan tus obligaciones tributarias.
¿Cuándo se debe hacer el cambio de estado civil en Hacienda?
Para el cambio de estado civil no existe un plazo específico: la Agencia Tributaria indica que el modelo 030 "podrá presentarse en cualquier momento a partir de la fecha en que se produzca la causa que motiva su presentación". El plazo de 3 meses solo aplica al cambio de domicilio fiscal — trámite que, por cierto, suele acompañar a una boda si os mudáis, y que puedes comunicar en el mismo modelo 030.
Lo que sí manda a efectos del IRPF es tu estado civil a 31 de diciembre: si te casas el 30 de diciembre, ya puedes presentar declaración conjunta de ese ejercicio; si te casas el 1 de enero, tocará esperar al siguiente.
¿Cómo sabe Hacienda mi estado civil?
El cauce formal para comunicarlo es el modelo 030 (declaración censal de variación de datos personales): se presenta online con Cl@ve, certificado electrónico o DNIe, indicando el nuevo estado civil, su fecha y el NIF del cónyuge. Pero en la práctica los registros de la AEAT también se actualizan por otras vías, así que lo importante es que tu estado civil conste correctamente.
En la declaración de la renta se debe incluir el estado civil del año anterior a la presentación, que puede ser: soltero, casado, divorciado o viudo. Para Hacienda, una pareja de hecho no se equipara a una unión matrimonial en este supuesto.
Además del modelo 030, hay otras vías por las que Hacienda conoce tu nuevo estado civil. Te contamos las 3 más habituales.
1. Declaración de renta conjunta
Una de las maneras en que Hacienda sabe si estás casado es cuando se presenta una declaración conjunta de la renta. Este es uno de los beneficios fiscales del matrimonio, ya que la declaración conjunta puede garantizar ciertas ventajas.
En la declaración de renta del primer año de matrimonio se debe comunicar el cambio de estado civil a Hacienda, tanto si se hace una declaración conjunta o individual. Pero en el caso de las declaraciones conjuntas, la Agencia Tributaria asume la unión matrimonial con esta presentación.
¿Cuándo es conveniente realizar una declaración conjunta?
La declaración conjunta aplica una reducción de 3.400 euros anuales sobre la base imponible (artículo 84.2.3º de la Ley del IRPF; 2.150 euros en unidades familiares monoparentales). Por eso compensa, sobre todo:
- Si uno de los cónyuges no trabaja.
- Cuando un cónyuge obtiene rendimientos muy bajos (por debajo de la propia reducción, la conjunta casi siempre gana a la individual).
La presentación de una declaración conjunta de la renta puede resultar en una menor carga impositiva y también una mayor deducción por descendientes, en el caso de que la pareja tenga hijos.
Sin embargo, es importante considerar que, aunque haya matrimonio, cada cónyuge puede seguir presentando su declaración de manera individual si así fuera conveniente.
2. Notificación a Hacienda desde el Registro Civil
Si te preguntas, “¿cómo sabe Hacienda mi estado civil?” esto es porque el Registro Civil y la AEAT se comunican.
Si declaras tu nuevo estado civil en el Registro Civil con el libro de familia, el Registro notificará a Hacienda y así te aseguras de que la información llegue de manera correcta a la Agencia Tributaria.
3. Presentación del Modelo 145
El Modelo 145 es un documento que se utiliza para el cálculo de la retención del IRPF y allí constan nuestros datos laborales y personales. Con este modelo se calcula la retención que realiza una empresa sobre tu nómina, y que influye en la declaración anual de impuestos.
Sólo se debe rellenar por empleados en relación de dependencia, para que la empresa pueda calcular correctamente las retenciones. Pero también se debe presentar el Modelo 145 al cambiar de trabajo o si cambiamos de pagador (por ejemplo, en casos de baja pagadas por la Seguridad Social).
Al tener algún cambio personal, como una unión matrimonial, conviene actualizar el modelo 145 con tu empresa. Ojo al matiz legal (artículo 88 del Reglamento del IRPF): si el cambio implica mayor retención, estás obligado a comunicarlo en 10 días; si implica menor retención — el caso típico de casarse con un cónyuge sin rentas (la "situación 2": cónyuge con rentas de hasta 1.500 euros anuales) — la comunicación es voluntaria y surte efectos desde que la haces. En 2026, la situación 2 eleva el umbral sin retención hasta los 17.197 euros anuales sin hijos (frente a 15.876 en la situación general), según el algoritmo oficial de retenciones de la AEAT.
No es responsabilidad de la empresa o el pagador conocer tu situación personal y requerir los cambios correspondientes en el Modelo 145. Es un documento que debes solicitar a la empresa y rellenar correctamente ante cualquier cambio personal o familiar (matrimonio, divorcios, nacimientos, entre otros).
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¿Por qué es importante comunicar a Hacienda que me he casado?
Declarar cualquier cambio en el estado civil a Hacienda es una de las obligaciones fiscales que debemos cumplir. En el caso de las uniones matrimoniales, cambiar estos datos en Hacienda es una obligación, ya que afecta nuestra situación tributaria.
Deducciones y beneficios de matrimonios
En España la unión matrimonial conlleva distintas responsabilidades y derechos.
Lo primero que debes saber es que estar casado no desgrava de Hacienda, pero sí que puedes recibir distintas deducciones sobre la base imponible del IRPF.
- Uno de los beneficios fiscales del matrimonio es la declaración conjunta de la renta, con la que es posible tener una menor carga impositiva. Como mencionamos anteriormente, la declaración conjunta aplica una reducción de 3.400 euros anuales en la base imponible y es recomendable, sobre todo, cuando uno de los cónyuges no tiene ingresos o son muy bajos.
- También es posible recibir otras deducciones: por hijos dentro del matrimonio, si un cónyuge tiene un grado de discapacidad mayor al 33% o si uno de los cónyuges aporta dinero al plan de pensiones del otro.
- Y además, la figura de la unión matrimonial protege a los cónyuges en caso de separaciones o decesos.
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