PIAS ¿qué son y cómo es su fiscalidad?

Los PIAS son uno de los productos de ahorro más populares de los últimos años y muchos ya los ven como los sucesores a los tradicionales planes de ahorro. Pero, ¿sabes realmente qué es un PIAS?

En este artículo vas a conocer más a fondo este producto, como es su fiscalidad, así como sus características principales y beneficios, además de sus posibles desventajas. Quédate leyendo.

¿Qué es un PIAS?

Un Plan Individual de Ahorro Sistemático o PIAS es un producto de ahorro a largo plazo o seguro de vida – ahorro, muy interesantes fiscalmente, como marca la legislación. Depositas tu dinero y esa cantidad es invertida por el gestor del PIAS para generar una mayor rentabilidad.

El titular del PIAS puede retirar el dinero cuando lo vea conveniente o dejarle en ese plan de ahorro hasta que llegue el momento de su jubilación y usarlo como un complemento a la pensión.

Algo que caracteriza a los PIAS son sus ventajas fiscales, que explicaremos más adelante, por encima de otros planes de pensiones.

Fiscalidad de los PIAS

En la fiscalidad de los PIAS hay que tener en cuenta que el rendimiento que se obtenga desde que se paga la prima hasta que se empieza a cobrar están exentos de tributación. Es decir, que hasta que no cobres el dinero no tendrás que pagar nada por las ganancias que estás obteniendo.

Comenzarás a tributar según vayas cobrando la rentabilidad del PIAS y la tributación dependerá del tiempo que haya pasado desde la firma del contrato hasta que se haga el rescate y de la edad en la que se comienza a cobrar.

En caso de que rescates el dinero pasados 5 años, si lo recuperas en forma de renta vitalicia, de los pagos que recibas anualmente solamente tributarás el porcentaje correspondiente a la edad que tengas en el momento del rescate.

Por lo tanto, el porcentaje a pagar en función del rendimiento del capital mobiliario será menor conforme mayor sea el beneficiario:

• Para menores de 40 años, el 40%.
• Entre 40 y 49, 35%.
• De 50 a 59 años, el 28%.
• De 60 a 65, el 24%.
• Si tienes entre 66 y 69, un 20%.
• Desde los 70 años en adelante un 8%.

Si quieres coger el dinero antes de los 5 años, tendrás que tributar todos los intereses generales que al realizar el rescate tenga el rendimiento de capital mobiliario, sin ningún tipo de reducción.

Si el asegurado fallece antes de lo previsto, el beneficiario del PIAS en caso de fallecimiento tributará el porcentaje del Impuesto de Sucesiones y Donaciones.

Características de los PIAS

Ahora que sabes qué es un PIAS y cómo es su fiscalidad, vamos a detallar algunas características más de este producto de ahorro. Como hemos visto, es algo diferente a un plan de pensiones, ya que, en realidad, están dentro de los seguros de vida ahorro, los cuales te permiten tener un capital determinado para poder seguir con tu nivel de vida una vez alcances tu jubilación. Sus características principales son:

• Es un plan individual, es decir, el tomador del seguro es a la vez el asegurado y el beneficiario.
• Las primas pueden ser de hasta 8.000€ al año, con un máximo de 240.000€ durante el tiempo que dure el contrato del seguro.
• Si fallece el asegurado, el beneficiario recibe el dinero de la póliza y un capital adicional.
• Puedes fraccionar las primas como desees, modificar los importes, pausar o reanudar los pagos o hacer ingresos extra.
• Puede rescatar tu dinero una vez cumplido el primer año.
• Puedes realizar traspasos entre diferentes modelos de PIAS sin tener que pagar o perder los beneficios fiscales.

Rescate de un PIAS

A partir del año puedes rescatar el dinero de un PIAS en cualquier momento, aunque ya sabemos que dependiendo del tiempo que pase, más o menos de 5 años y el modo de rescate, renta vitalicia o capital, tendrás una serie de ventajas u otras:

• Si realizas el rescate como una renta vitalicia después de 5 años desde que pagaste la primera prima, tributarás según tu edad, como hemos visto en la fiscalidad de los PIAS.
• Si rescatas la inversión de PIAS como capital, tributarás por la cantidad rescatada en base a las ganancias y pérdidas que hayas obtenido. Un 19% si has obtenido un beneficio de hasta 6.000, 21% entre 6.001 y 50.000€ y un 23% si es más de 50.000€.

Beneficios de los PIAS

Los PIAS tienen una serie de beneficios por encima de otros productos de ahorro que vamos a desglosar a continuación:

• El principal, como ya se ha visto, son sus ventajas fiscales si rescatas el dinero a partir de los 5 años y lo recibes en forma de renta vitalicia.
• Fomentan el ahorro periódico.
• Son un producto muy flexible ya que puedes recuperar el dinero cuando quieras, aunque en ese caso tienes que tener cuidado con las penalizaciones.
• El tomador del seguro es quien decide quién es el beneficiario en caso de fallecimiento.
• Se adapta bien a la situación de cada persona, ya que tú decides la cantidad que quieres ahorrar en cada momento.

Desventajas de los PIAS

Como todos los productos financieros, los PIAS tienen también una letra pequeña que en muchos casos puede ser una desventaja o inconveniente para el ahorrador:

• Tiene límite de ahorro, por lo que no podrás ingresar más de 8.000€ anuales, incluso si tienes varios PIAS contratados.
• Aunque puedes sacar tu dinero a partir del año, hay penalizaciones si lo retiras antes de tiempo. Es algo común para que mantengas la inversión y obtengas rentabilidad.
• Tendrás que pagar comisiones, de entrada, salida, gestión o rendimiento, que pueden ser hasta del 4%.
• Son menos transparentes que otros productos de ahorro como un fondo de inversión o un plan de pensiones.
• Hay mucha oferta de PIAS, pero muy pocos merecen la pena ya que no muestran de forma transparente la rentabilidad del producto.